IMA, ISA, IRP 계좌 완전 정리 – 어떤 계좌를 언제 선택해야 할까?

개인 투자자라면 한 번쯤 들어봤을 IMA, ISA, IRP 계좌. 이름은 비슷하지만 각각 사용 목적, 세제 혜택, 대상이 다르기 때문에 헷갈리는 경우가 많습니다. 특히 절세와 자산관리를 동시에 고려하는 2030~5060 세대에게는 꼭 필요한 금융상품입니다.

이 글에서는 IMA(투자전용 CMA), ISA(개인종합자산관리계좌), IRP(개인형 퇴직연금)의 차이점과 활용법을 체계적이고 쉽게 정리해드립니다.

✅ 1. IMA 계좌란? (Investment Management Account)

요약: 단기 투자+예치 기능이 결합된 투자 전용 종합계좌

주요 특징

• 하루만 맡겨도 이자 발생 (CMA 기능 내장)
• 국내외 주식, 펀드, ETF 등 다양한 자산 투자 가능
• 주식·채권 매매금, 대기자금, 예수금 등을 통합 관리

누가 쓰면 좋을까?

• 단기 투자와 예치금 관리가 필요한 개인투자자
• 하루만 현금이 남아도 이자를 받고 싶은 분
• 주식 투자도 하고, 계좌 하나로 관리하고 싶은 분

대표 계좌

• 토스증권 IMA 계좌 (하루만 맡겨도 연 2% 이자, 조건 없음)
• 미래에셋증권 CMA-IMA (증권+예수금 일체형 관리)

✅ 2. ISA 계좌란? (Individual Savings Account)

요약: 여러 금융 상품을 하나의 계좌로 통합하여 절세까지 가능한 종합계좌

주요 특징

• 예·적금, 펀드, ETF, 리츠 등 다양한 금융상품에 투자 가능
• 계좌 내 수익에 대해 비과세 또는 분리과세 혜택
• 개인당 1개 계좌만 보유 가능
• 의무 유지 기간: 3년 이상

세제 혜택

• 비과세 한도: 기본 200만 원 (서민형 최대 400만 원)
• 초과 수익은 9.9% 분리과세 (일반 금융소득은 15.4%)

누가 쓰면 좋을까?

• 투자 초보자부터 중급자까지 폭넓게 활용 가능
• 여러 금융상품을 한 계좌에서 굴리고 싶은 분
• 세금 줄이면서 장기 투자하고 싶은 분

유형 구분

• 신탁형: 증권사가 운용
• 일임형: 자산운용 전문가에게 맡김
• 중개형 (인기!) : 본인이 직접 매매 (국내 상장 상품만 가능)

대표 계좌

• KB국민은행, 미래에셋증권, NH투자증권 등에서 개설 가능

✅ 3. IRP 계좌란? (Individual Retirement Pension)

요약: 퇴직금을 본인이 직접 운용하는 개인형 퇴직연금 계좌

주요 특징

• 퇴직금 수령 시 자동 이체 가능, 추가 납입도 가능
• ETF, 펀드, 예금 등 다양한 자산 운용 가능
• 노후 자산 마련과 세액공제를 동시에 누릴 수 있음

세제 혜택

• 연간 납입액에 대해 최대 700만 원까지 세액공제 가능
  • 연금저축과 합산 기준
  • 세액공제율: 13.2% 또는 16.5%
    (소득 수준에 따라 다름)

인출 조건

• 55세 이후 연금 형태로만 인출 가능
• 중도 인출 시 세금 및 수수료 불이익 발생

누가 쓰면 좋을까?

• 직장인, 프리랜서, 자영업자 등 노후 대비가 필요한 모든 개인
• 연말정산 절세 혜택을 받고 싶은 분
• 퇴직금 관리가 필요한 직장인

대표 계좌

• KB국민은행, 미래에셋증권, 삼성생명 등 다양한 금융사에서 운영

✅ IMA vs ISA vs IRP 비교

항목	IMA	ISA	IRP
목적	단기 투자+예치금 관리	중장기 절세형 종합 투자	퇴직금 및 노후 대비 연금 자산
투자 상품	주식, ETF 등	예금, 펀드, ETF, 리츠 등	예금, 펀드, ETF 등
세제 혜택	없음	수익 일부 비과세 or 분리과세	납입액 세액공제, 연금 수령 시 저율 과세
인출 가능 시점	자유	3년 이상 유지 후 가능	55세 이상 연금 수령 원칙
대표 사용자층	일반 투자자	절세 투자자, 직장인, 개인투자자	직장인, 프리랜서, 자영업자

✅ 자주 묻는 질문 (FAQ)

Q1. ISA 계좌는 누구나 만들 수 있나요?
A. 만 19세 이상 성인이면 누구나 개설 가능하며, 1인 1계좌만 허용됩니다. 단, 농어민은 만 15세 이상도 가능하며 ‘서민형 ISA’로 분류됩니다.

 

Q2. IRP는 퇴직하지 않아도 가입할 수 있나요?
A. 가능합니다. 개인형 퇴직연금(IRP)은 퇴직 여부와 상관없이 누구나 가입할 수 있으며, 본인 추가 납입도 가능합니다.

 

Q3. ISA와 IRP는 중복으로 활용 가능한가요?
A. 네. ISA는 비과세 중심, IRP는 세액공제 중심의 계좌로 병행 활용 시 절세 효과 극대화가 가능합니다.

 

Q4. IMA는 예금자 보호가 되나요?
A. 아닙니다. IMA는 투자 전용 계좌이므로 예금자보호법의 적용을 받지 않습니다. 하지만 증권사 계좌는 분리 예치 시스템으로 원칙적으로 안전하게 관리됩니다.

 

✔️ IMA, ISA, IRP는 각각 다른 목적과 혜택을 가진 금융 계좌입니다.

• IMA는 단기 투자와 이자 관리에,
• ISA는 절세와 포트폴리오 투자를 한 계좌에서,
• IRP는 노후 대비와 연말정산용 절세에 유리합니다.

본인의 소득, 투자 성향, 장·단기 자산 계획에 따라 적절한 계좌를 선택해 활용해보세요. 복잡해 보이지만, 한 번 이해하면 절세 + 자산관리라는 두 마리 토끼를 잡을 수 있습니다.

 

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